Какие переводы не облагаются налогом?

Переводы между физическими лицами, которые не считаются доходом, не облагаются налогом. К таким операциям относятся:

• Подарки друзьям, родственникам, коллегам.

• Возврат долгов.

• Совместные расходы (например, скидывание денег на подарок, поездку, еду).

• Безвозмездная помощь.

Эти переводы не считаются доходом и не требуют уплаты НДФЛ.

Когда возникает обязанность платить налог?

Налоговая обязанность возникает, если перевод фактически является доходом физического лица. К таким ситуациям относятся:

• Получение оплаты за товары, услуги, работы.

• Доходы от аренды недвижимости.

• Продажа имущества, если срок владения меньше установленного законом.

• Регулярные поступления, которые могут расцениваться как скрытая зарплата.

• Получение вознаграждений без оформления в качестве самозанятого или официального работника.

В этих случаях налоговая служба может запросить объяснения и потребовать уплаты НДФЛ по ставке 13% или 15% в зависимости от ситуации.

Кого проверят в первую очередь?

Приоритетными для налоговых проверок станут граждане, у которых:

• На карту регулярно поступают крупные суммы от разных лиц без официального подтверждения источника.

• Есть подозрения на получение нелегального дохода, например, скрытой зарплаты или доходов от неучтённой предпринимательской деятельности.

• Поступления по договорам, которые не оформлены надлежащим образом (без налоговых агентов).

• Переводы, связанные с операциями, которые часто используются для уклонения от налогов.

Возможные последствия за неуплату налогов

Если налоговая выявит неуплату НДФЛ с доходов, полученных через банковские переводы, то:

• Будет доначислен налог.

• Начислятся пени за просрочку.

• Назначат штраф в размере от 20% до 40% от суммы неуплаченного налога.

• В особо крупных случаях возможна уголовная ответственность с наказанием до трёх лет лишения свободы.

Как избежать проблем с налоговой?

• Вести прозрачный учёт всех доходов.

• Принимать оплату официально, оформлять самозанятость или ИП.

• Сохранять документы, подтверждающие происхождение средств.

• Не использовать банковские переводы для сокрытия доходов.

Изменения в правилах денежных переводов

Кроме усиления налогового контроля, с 30 мая 2025 года введены ограничения на переводы без открытия банковского счёта:

• Максимальная сумма перевода без открытия счёта — 100 тысяч рублей.

• Эти ограничения не касаются переводов с карты на карту и через Систему быстрых платежей (СБП), так как они осуществляются между идентифицированными счетами.

Итоговая таблица: налогообложение переводов с карты на карту

Заключение

С 4 июля 2025 года в России усиливается контроль за денежными переводами между физическими лицами, что не означает введение налога на все переводы с карты на карту. Налоговая служба будет проверять именно те операции, которые могут быть признаны доходом и не задекларированы официально. Для большинства граждан обычные переводы подарков, помощи и возврат долгов останутся безналоговыми. Важно вести прозрачный учёт доходов и своевременно выполнять налоговые обязательства, чтобы избежать штрафов и проблем с законом, пишет источник.